المدير المالي الخارجي وطرق تحسين الأداء المالي
بصفته خبيراً محايداً من خارج الشركة، يستطيع المدير المالي الخارجي أن يحدّد -بموضوعيّة- الوضع الماليّ الحاليّ للشركة بدقّة.
وربما تلتقط عينه نقاط ضعف قد لا يلمحها الملاّك والمحاسبون الداخليون، فيسهم بذلك في إجراء عمليات تخطيط مالي استراتيجي، لاسيما للمشاريع الجديدة والشركات الناشئة..
في هذا المقال من شركة بدجت للاستشارات والتطوير نتعرف على بعض الطرق الفعّالة التي يمكنكم الاستفادة منها عند اتخاذ قرار الاستعانة بمدير مالي خارجي.
ما الحاجة لخدمات المدير المالي الخارجي؟
تتصاعد الحاجة لخدمات مدير مالي خارجي وتتضح يوماً بعد يوم، فهو القادر على تشكيل منظور متماسك لكيفيّة تحسين الأداء المالي بشكل مستقل ومحايد، وتقديم حلول فعّالة من خارج الصندوق، تساعد الإدارات المالية والعليا عندما تواجه مشاكل في إدارة المال.
كما تساعدها على تحسين أدائها المالي بكفاءة، لا سيّما إذا وُجد نقص في الخبرة المالية داخل الشركة.. لكن…
ماذا يعني الأداء المالي؟
يعرّف الأداء الماليّ بأنّه: مقياس دقيق لقدرة الشركة على استخدام أصولها المتاحة، ضمن إطار عملها الأساسيّ، من أجل تحقيق الإيرادات، وزيادة الأرباح بمرور الوقت.
ويُستخدم مصطلح الأداء الماليّ كمقياس يدلّ على صحّة الحالة الماليّة للشركة خلال فترة زمنيّة محدّدة تجرى عليها هذه الدراسة.
يتساوى في ذلك أصحاب الشركات الصغيرة، والمجموعات الاقتصادية الكبرى، وحتى على مستوى المدير المالي الخارجي في المنظمات غير الربحية؛ فالأساس المالي القوي لبناء السجلات، والرقابة على سير العمليات هو الضابط لقياس الأداء المالي بدقّة لأية جهة.
اقرأ المزيد عن : ماهي الصحة المالية للشركة ؟
كيف يحلل المدير المالي الخارجي الناجح أداءها المالي؟
يحلّل المدير المالي الخارجي للشركة أداءها بعدّة طرق فعّالة، نسردها بشكل مبسّط كما يلي:
1- معرفة رأس مال الشركة بدقّة
متضمّناً الأصول الّتي تمتلكها الشركة مثل: رأس المال الأساسيّ المستثمر، والموادّ الخامّ والسلع.
2- تحديد مقدار المال المجمّد
مثل: ديون الشركة لدى العملاء، سواء أكانت على شكل مال، أو فواتير غير مدفوعة وغيرها.
3- إحصاء الهيكل الماليّ للشركة
متضمّناً الديون، والوسائل والطرق الّتي تستخدمها الشركة لكي تمارس عملها بكفاءة في السوق.
4- تحليل نشاط الشركة بدقّة كبيرة
والتركيز على العوامل المؤثّرة في تسعير السلع والخدمات الّتي توفّرها الشركة.
5- تحليل مقدار ربحيّة الشركة بدقّة
يتم ذلك بإجراء إحصاء شامل لمصروفات الشركة، إلى جانب الضرائب الّتي تدفعها للدولة الّتي تعمل داخل حدودها.
أفضل الممارسات التي يعتمدها المدير المالي الخارجي للتغلب على صعوبات التعامل مع المستثمرين
هذه أفضل الممارسات الّتي يمكن للمدير الماليّ الخارجيّ أن يساعدك على توفيقها للتغلّب على صعوبة التعامل مع المستثمرين في كثير من الحالات:
1- توافق رؤية الشركة مع رؤية المستثمر
من المهمّ للغاية أن تكون رؤية شركتك متوافقة مع رؤية المستثمر وأهدافه الماليّة طويلة المدى الّتي يرغب في تحقيقها عندما يستثمر معك في شركتك.
2- الشفافية والمصداقية في التواصل مع المستثمرين
من المهمّ أن يبني المدير المالي الخارجي علاقة ثقة وطيدة مع المستثمرين المحتملين في الشركة..
وأن يطلعهم دائماً على نقاط الضعف ونقاط القوّة في الشركة، من دون تزييف أو تجميل للحقائق بهدف كسب الدعم الماليّ، ويجب أيضاً أن تكون القرارات المتّخذة داخل الشركة منسّقة مع المستثمرين.
3- توضيح التوقعات الاستثمارية
منذ بداية العمل يجب أن يحدّد صاحب الشركة أو المشروع جميع التوقّعات الّتي من الممكن حدوثها خلال فترة عمل الشركة.
سواء أكانت هذه التوقّعات على المدى القريب أو البعيد، لكي يتمّ اتّخاذ القرارات المناسبة الّتي تعود بالنفع على المستثمرين وعلى صاحب الشركة على حدٍّ سواء.
4- استفد من الخبرات التراكميّة لدى المستثمرين
يتمتّع معظم المستثمرين، لا سيّما الكبار منهم، بخبرات متراكمة كبيرة اكتسبوها على مرّ السنين في مناصبهم السابقة، وأيضاً من خلال خوضهم لغمار الاستثمار في عديد من المجالات والمشاريع الأخرى.
كما يكون لديهم عادة شبكة علاقات قويّة مع مسؤولين وشركات ومستثمرين آخرين؛ لذا فمن الجيّد الاستفادة من هذ الخبرات في تطوير شركتك أو مشروعك، وتحقيق المنفعة المتبادلة بينك وبين المستثمرين.
ويمكن للمدير المالي الخارجي أن يتولى هذا الدور بكفاءة، نظراً لكونه جهة محايدة إلى حدٍّ بعيد بين المستثمرين وملاّك المشروع.
5- أشرك المستثمرين في حل المشكلات التي تواجه شركتك
يحبّ المستثمرون أن يكونوا جزءاً من صنع القرار وحلّ المشكلات الّتي تواجه الشركة أو المشروع الّذي يستثمرون أموالهم فيه..
لذا، ينبغي لصاحب المشروع أن يبادر سريعاً لإشراكهم في حلّ أيّة مشكلة تواجهه، وبذلك سيكونون راضين تماماً عن استثمارهم معك.
6- احترم وقتهم الثمين
في الغالب يكون المستثمرون مشغولين في معظم يومهم بإنجاز كثير من الأعمال، وبالطبع جدول أعمالهم سيكون ممتلئاً للغاية، فعليك أن تحترم مواعيدهم وتسعى للاجتماع معهم في الأوقات الّتي تناسبهم، وتلتزم بهذه المواعيد.
وبالتأكيد عليك أن تحافظ على التركيز خلال الاجتماع والمناقشات معهم ضمن إطار النقاش، وتقديم الاقتراحات بإيجاز كبير من دون تفاصيل كثيرة لا حاجة إليها، فقط ركّز على أن تكون المناقشة فعّالة ومفيدة بينكم لأقصى حدّ ممكن.
5 طرق يستعملها المدير المالي الخارجي لتحسين الأداء المالي
1- تحسين مقدار التدفقات النقدية للشركة
يقع على عاتق المدير المالي الخارجي في الشركة إدارة التدفّقات النقديّة والعمل على زيادتها من خلال تقليل المصروفات، أو الحدّ منها ضمن الحدّ الأدنى المطلوب لإنجاز مهامّ الشركة على أكمل وجه، بالإضافة إلى تحصيل ديون الشركة لدى العملاء.
والعمل أيضاً على تعديل أسعار المنتجات والخدمات عندما تحتاج الشركة لمثل هذه الإجراءات والتعديلات.
2- بيع أصول الشركة غير المستخدمة
في العادة، تمتلك كل شركة لها وجود حقيقي عديداً من الأصول الماليّة أو غير الماليّة مثل: المباني أو الأماكن السياحيّة والترفيهيّة، إلخ… والّتي لا تحتاج بعضاً منها في وقت من الأوقات نتيجة ركود المجال المتصل به.
لذا فمن الحكمة أن تبيع الشركة بعضاً من أصولها الّتي لا تستخدمها، وتستثمر هذه الأموال في الأصول المستخدمة حاليّاً لتقوية مكانتها في السوق، وتجاوز المنافسين، وجلب مزيدٍ من العملاء للتعامل معهم.
3- إعادة هيكلة كاملة لميزانية عمل الشركة
تعمل إعادة هيكلة الميزانيّة على تحسين نظام عمل الشركة للأفضل، والتغلّب على مشاكل الإنفاق الزائد عن الحدّ في الأمور الّتي لا تفيد عمل الشركة، وضخّ مزيد من الأموال في مجالات العمل الّتي تفيد الشركة بحسب نوع عملها والفئة الّتي تستهدفها.
4- تحليل البيانات المالية للشركة عن طريق مؤشرات قياس الأداء
من الجيّد أن يهتمّ المدير المالي للشركة بتحليل بيانات الشركة الماليّة باستخدام أحد مقاييس الأداء الّتي أثبتت فعاليّتها، وإذا لم يستطع استخدام هذه المقاييس يفضّل أن يستعين بشخص متخصّص مثل مدير مالي خارجي لمساعدته في استخدامها وتوظيفها.
ويفيد التحليل المالي المتقدم لبيانات الشركة في اتخاذ قرارات رشيدة مبنية على تقارير مالية دقيقة لتحسين إنفاقها والاستثمار في الأصول المفيدة لاستمرار عمل الشركة لأطول فترة زمنيّة ممكنة وتقديم ميزات إضافية للعملاء، لا تتوفّر لدى معظم المنافسين.
5- اختيار الوقت المناسب للحصول على القروض أو المنح الحكومية
تحتاج الشركة في وقت من الأوقات أن تحصل على منح حكوميّة أو قروض لتسيير أعمالها ودعم ميزانيّتها، ومن غير المناسب أن تحصل الشركة على هذه القروض عشوائيّاً وفي أيّ وقت.
فإذا لم تكن لدى الشركة القدرة على سداد هذه القروض خلال الفترة الزمنيّة المتّفق عليها مع الجهة المقرضة، فليس من الحكمة طلب القروض منذ البداية.
لذا فالمدير المالي الخارجي المتخصص، قادر على إرشادك لطريقة التقديم على هذه المنح والقروض، وإدارة كفاءة صرفها بفعالية، وجدولة سدادها بما يتوافق مع إمكانات شركتك الحقيقية.
الأسئلة الشائعة
1- ماذا تشمل التكاليف التشغيلية اليومية للشركة التي يتعين على المدير المالي معرفتها؟
تشمل نفقات التشغيل اليوميّة مثل: إيجار المكان، ورواتب الموظّفين، وتكاليف صناعة المنتجات أو توفيرها، وتكاليف استمرار تشغيل الخدمات الّتي تقدّمها الشركة.
2- كيف يمكن تسريع عملية الدفع من قبل العملاء لشركتي؟
يتمّ هذا الأمر بتوفير وسائل دفع متعدّدة تناسب جميع العملاء مثل: طرق الدفع الإلكترونيّ. ومن ذلك أيضاً قبول الدفع بالبطاقات الائتمانيّة، والشيكّات، والدفع النقديّ، والدفع عن طريق بطاقات الخصم، وغيرها من طرق الدفع.
3- ما هي متطلبات تحسين الأداء المالي لشركتك؟
1- استخدام برنامج محاسبي قوي لإنجاز الحسابات وإصدار الفواتير وإدارة عمليّات الدفع بدلاً من العمل اليدويّ في إنجاز هذه المعاملات.
2- من حين لآخر وبشكل دوري، ننصحك بالاستعانة بخدمات مستشار ماليّ خبير في الجوانب الماليّة لتحسين الأداء الماليّ للشركة، مثل خدمات المدير المالي الخارجي لدى بدجت للاستشارات والتطوير.
4- هل خفض النفقات مهم لتحسين الأداء المالي للشركة؟
نعم، هذه الخطوة مهمّة للغاية، ولكن يجب خفض النفقات غير الضروريّة وغير المهمّة، والّتي إن خفّضت لا تؤثّر على إنتاجية الشركة وأدائها الماليّ؛ بل تعمل على تحسين هذا الأداء.
مثل: تخفيض تكاليف سفر الموظّفين على حساب الشركة لإنجاز أعمال خارجيّة للشركة إذا لم تكن هناك حاجة ملحّة لهذا السفر، وأمكن الاستعاضة عن ذلك بالاجتماعات الرقمية أونلاين.
وفي الختام،
تسعى شركة بدجت للاستشارات والتطوير لأن تكون الخيار الأمثل للراغبين بالاستفادة من استشارات ماليّة فعّالة، تطوّر الأداء الماليّ لشركتك.
تواصل معنا الآن لتحصل على استشارتك الأولى من مدير مالي خارجي موثوق، واستفد من باقة أسعار تفضيلية تناسب ميزانيّتك بالتأكيد.
تحرير: شركة بدجت للاستشارات والتطوير©
المصادر:
